Bước 8: Lập báo cáo tài chính, kiểm tra báo cáo tài chính và in báo cáo tài chính – amis_act

TT

Tình trạng

Các nguyên nhân xảy ra

Hướng dẫn xử lý

Ghi chú

1

Báo cáo cột kỳ này không có số liệu hoặc số liệu bị sai tại các chỉ tiêu chi phí. Chỉ có số liệu tại cột doanh thu

Do chưa thực hiện bút toán kết chuyển lãi lỗ

Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\ Chứng từ nghiệp vụ khác\ Kết chuyển lãi lỗ\ Chọn thời gian kết chuyển. Chương trình sẽ kết chuyển kết các khoản doanh thu và chi phí từ đầu cơ sở dữ liệu đến thời điểm chọn ngày kết chuyển

2

Do chưa tích vào “lấy số liệu” trên tham số báo cáo

Trên tham số báo cáo chọn vào lấy số liệu trước khi ấn Cất và In

3

Do xem sai kỳ báo cáo. Khi làm bút toán kết chuyển thời gian theo quý nhưng xem báo cáo lại xem theo tháng

Nếu muốn xem báo cáo theo tháng thì sẽ phải kết chuyển theo tháng. Trong trường hợp này xóa bút toán kết chuyển theo quý đi làm lại bút toán kết chuyển theo tháng thì sẽ xem được cả theo tháng và theo quý.

4

Do bảng thiết lập báo cáo tài chính đã bị chỉnh sửa lại

Vào Tiện ích\ Thiết lập báo cáo tài chính\ Chọn Báo cáo Kết quản sản xuất kinh doanh\ Kiểm tra lại công thức của các chỉ tiêu bị sai xem công thức có bị thay đổi không.
• Nếu người dùng có sửa lại công thức thì kiểm tra lại xem tại sao lại sửa lại ? Và thiết lập lại cho đúng.
• Nếu người dùng không chỉnh sửa gì thì tích vào “Lấy giá trị mặc định” và ấn cất

5

Cột kỳ trước không có số liệu hoặc số liệu bị sai

Do dữ liệu là dữ liệu 1 năm (VD: năm 2016) không có số liệu năm trước (năm 2015) => Nếu in báo cáo năm (2016) thì cột kỳ trước là lấy số liệu của năm trước (năm 2015) không có số liệu. Chỉ có số liệu ở cột kỳ trước trong trường hợp dữ liệu liên năm và năm trước có kết chuyển lãi lỗ.

Lấy báo cáo năm trước là căn cứ nhập lại cột kỳ trước trên tham số báo cáo.

6

Do người dùng xem báo cáo tại khoảng thời gian (VD: như 4 tháng từ tháng 4/2015- 7/2015) thì cột kỳ trước đang lấy số liệu kỳ báo cáo với số tháng liền kề trước đó (từ tháng 12/2014-3/2015). Mà dữ liệu 1 năm thì tháng 12 không có số liệu=> báo cáo bị sai.

Trường hợp này để lên số liệu được thì người dùng tự nhập lại trên tham số báo cáo

7

Chỉ tiêu doanh thu lệch sổ cái TK 511

Do dữ liệu có những bút toán Có TK 511 nhưng không hạch toán vào khoản giảm trừ doanh thu.Trên báo cáo kết quản sản xuất kinh doanh thì chỉ tiêu doanh thu = PS có TK 511- PS Nợ TK 511+…. => Báo cáo sẽ bị lệch bên có TK 511

Người dùng kiểm tra lại theo công thức đã thiết lập

8

Chỉ tiêu Giá vốn hàng bán trên báo cáo không bằng phát sinh Nợ tài khoản 632

Do dữ liệu có các bút toán giảm trừ giá vốn hạch toán Có TK 632 như hàng bán trả lại

Vào Tìm kiếm\Tìm phát sinh có TK 632 hay mở sổ cái Tk 632 xem có bút toán nào hạch toán Có 632 mà không phải bút toán kết chuyển lãi lỗ. Lấy Tổng phát sinh bên Nợ TK 632 – Tổng phát sinh bên có TK 632 sẽ bằng trên báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh.

9

Chỉ tiêu ‘Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp” trên báo cáo không bằng Dư cuối kỳ của tài khoản 421

Trên TK 421 có số dư từ năm trước chuyển sang hay có bút toán trích lập quỹ hay là chuyển lỗ

Do trên báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh chỉ lấy phát sinh đối ứng của TK 421 và TK 911. Nếu người dùng có bút toán chuyển lỗ hay bút toán trích lập hay số dư thì báo cáo sẽ lệch bằng đúng số này.

10

Chỉ tiêu chi phí thuế TNDN hiện hành không lên số liệu

Do chưa có bút toán hạch toán Nợ 8211/ có 3334

Nếu muốn lên chỉ tiêu đó thì hạch toán bổ sung bút toán Nợ TK 8211/ Có 3334